ІНФОРМАЦІЯ
про намір встановити тарифи на теплову енергію, послуги з постачання теплової енергії та гарячої води для споживачів
комунального підприємства «Ромникомунтепло» Роменської міської ради»
Відповідно до «Порядку інформування споживачів про намір зміни цін/тарифів на комунальні послуги з обґрунтуванням такої необхідності», затвердженого наказом Міністерства регіонального розвитку, будівництва та житлово-комунального господарства України від 05.06.2018 року № 130, комунальне підприємство «Ромникомунтепло» Роменської міської ради» інформує про намір встановити тарифи на теплову енергію, на послуги з постачання теплової енергії для всіх категорій споживачів та на послуги з постачання гарячої води для бюджетних установ.
Законом України №2479 -ІХ від 29.07.2022р. «Про особливості регулювання відносин на ринку природного газу та у сфері теплопостачання під час дії воєнного стану та подальшого відновлення їх функціонування» введено мораторій на підвищення тарифів на теплову енергію (її виробництво, транспортування та постачання) і послуги з постачання теплової енергії та постачання гарячої води. Тому протягом дії воєнного стану в Україні та шести місяців після місяця, в якому воєнний стан буде припинено будуть застосовуватись тарифи, які діяли станом на 24.02.2022 року в розмірі:
- Населення 2322,31 грн./Гкал;
- Бюджетні установи / релігійні організації – 3893,89 грн./Гкал;
- Інші споживачі – 5232,64 грн./Гкал;
- Бюджетні установи – 216,70 грн./м3.
Разом з тим постановою Кабінету Міністрів України № 869 «Про забезпечення єдиного підходу до формування тарифів на житлово-комунальні послуги» встановлено, що підприємства теплоенергетики мають щороку подавати розрахунки тарифів на теплову енергію на наступний планований період з врахуванням змін, як в кількісному, так і у вартісному порядку.
Востаннє економічно-обґрунтовані тарифи були встановлені підприємству у 2021р. з частковим коригуванням у жовтні 2021 року по категоріям «бюджетні установи», «інші споживачі», «релігійні організації» у зв’язку зі зміною вартості на енергоносії. Також, було застосовано занижений тариф з 01.01.2022р. для категорії Населення в розмірі 2 322,31 грн/Гкал. На даний час підприємству встановлено наступні тарифи на теплову енергію:
- 2444,32 грн./Гкал – на теплову енергію та послуги з постачання теплової енергії для категорії споживачів «Населення»;
- 3893,89 грн./Гкал – на теплову енергію та послуги з постачання теплової енергії для категорій споживачів «бюджетні установи», «релігійні організації»;
- 5232,64 грн./Гкал – на теплову енергію та послуги з постачання теплової енергії для категорій споживачів «інші споживачі»;
- 216,70 грн/м3 – на послугу з постачання гарячої води для «бюджетних установ».
На планований період з 01 жовтня 2023р по 30 вересня 2024р. проект тарифів на теплову енергію, послугу з постачання теплової енергії становитиме:
- населення – 2536,46 грн/Гкал – тариф збільшується на 3,77%;
- релігійні організації – 3985,06 грн/Гкал – тариф збільшується на 2,34%;
- бюджетні установи – 3985,06 грн/Гкал – тариф збільшується на 2,34%;
- інші споживачі – 7527,42 грн/Гкал – тариф збільшується на 43,86%;
- гаряча вода для бюджетних установ – 221,16 грн/м3 – тариф збільшується на 2,06%.
Структура планованих тарифів на послугу з постачання теплової енергії :
| № з/п | Показники | Для потреб населення | Для потреб релігійних організацій | Для потреб бюджетних установ | Для потреб інших споживачів | ||||
| тис.грн | грн/Гкал | тис.грн | грн/Гкал | тис.грн | грн/Гкал | тис.грн | грн/Гкал | ||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 |
| 1 | Виробнича собівартість, зокрема: | 49020,78 | 1 927,86 | 64,12 | 3 135,03 | 38162,02 | 3135,03 | 10353,17 | 6086,98 |
| 1.1. | прямі матеріальні витрати, зокрема: | 35727,46 | 1 405,07 | 53,46 | 2 612,23 | 31 798,17 | 2612,23 | 9463,96 | 5564,19 |
| 1.1.1. | паливо | 29737,61 | 1 169,50 | 48,64 | 2 376,66 | 28 930,68 | 2376,66 | 9063,30 | 5328,63 |
| 1.1.2. | електроенергія | 4633,91 | 182,24 | 3,73 | 182,24 | 2 218,36 | 182,24 | 309,96 | 182,24 |
| 1.1.3. | вода для технологічних потреб та водовідведення | 146,87 | 5,78 | 0,12 | 5,78 | 70,32 | 5,78 | 9,82 | 5,77 |
| 1.1.4. | матеріали,запасні частини та інші матеріальні ресурси | 1209,07 | 47,55 | 0,97 | 47,55 | 578,81 | 47,55 | 80,88 | 47,55 |
| 1.2. | прямі витрати на оплату праці | 8776,63 | 345,16 | 7,06 | 345,16 | 4 201,59 | 345,16 | 587,08 | 345,16 |
| 1.3. | інші прямі витрати, зокрема: | 4144,47 | 163,00 | 3,31 | 163,00 | 1 984,06 | 163,00 | 277,23 | 162,99 |
| 1.3.1. | відрахування на соціальні заходи | 1930,85 | 75,94 | 1,55 | 75,94 | 924,35 | 75,94 | 129,16 | 75,94 |
| 1.3.2. | амортизаційні відрахування | 1353,00 | 53,21 | 1,08 | 53,21 | 647,71 | 53,21 | 90,51 | 53,21 |
| 1.3.3. | інші прямі витрати | 860,62 | 33,85 | 0,68 | 33,85 | 412,00 | 33,85 | 57,56 | 33,84 |
| 1.4. | Загальновиробничі витрати | 372,22 | 14,63 | 0,29 | 14,64 | 178,20 | 14,64 | 24,90 | 14,64 |
| 2 | Адміністративні витрати | 2131,11 | 83,82 | 1,72 | 83,81 | 1 020,21 | 83,81 | 142,57 | 83,83 |
| 3 | Повна собівартість | 51151,89 | 2 011,68 | 65,84 | 3218,84 | 39 182,23 | 3218,84 | 10495,74 | 6170,81 |
| 4 | Витрати на відшкодування втрат | – | – | – | – | – | – | – | – |
| 5 | Розрахунковий прибуток, усього *, у т.ч.: | 2594,75 | 102,04 | 2,08 | 102,04 | 1 242,16 | 102,04 | 173,57 | 102,04 |
| 5.1. | податок на прибуток | 327,53 | 12,88 | 0,26 | 12,88 | 156,79 | 12,88 | 21,91 | 12,88 |
| 5.2. | дивіденди | 447,62 | 17,60 | 0,36 | 17,60 | 214,29 | 17,60 | 29,94 | 17,60 |
| 5.3. | на розвиток виробництва (виробничі інвестиції) | 514,71 | 20,24 | 0,41 | 20,24 | 246,40 | 20,24 | 34,44 | 20,25 |
| 5.4. | інше використання прибутку (забезпечення обігових коштів)
|
1304,89 | 51,32 | 1,05 | 51,32 | 624,68 | 51,32 | 87,28 | 51,31 |
| 6 | Вартість теплової енергії за відповідними тарифами | 53746,64 | 2 113,72 | 67,92 | 3320,88 | 40424,39 | 3320,88 | 10669,31 | 6272,85 |
| 7 | Тарифи на теплову енергію ( без ПДВ) | 2 113,72 | 3320,88 | 3320,88 | 6272,85 | ||||
| 8 | ПДВ-20% | – | 422,74 | – | 664,18 | – | 664,18 | – | 1 254,57 |
| 9 | Тарифи на теплову енергію (з ПДВ) | 2 536,46 | 3985,06 | 3985,06 | 7527,42 | ||||
| 10 | Тариф на послугу з постачання теплової енергії ( з ПДВ) | 2 536,46 | 3985,06 | 3985,06 | 7527,42 | ||||
| 11 | Реалізація теплової енергії власним споживачам, Гкал | 25427,58 | 20,45 | 12 172,81 | 1700,87 | ||||
| 12 | Рівень рентабельності,% | 5,07 | 5,07 | 3,17 | 3,17 | 3,17 | 3,17 | 1,65 | 1,65 |
Структура тарифів на послугу з постачання гарячої води для бюджетних установ:
|
Показники |
Послуга з постачання гарячої води | ||
| тис.грн. | грн/м3 | ||
| Собівартість теплової енергії, врахованої у встановлених тарифах на теплову енергії |
908,52 |
162,90 | |
| зокрема паливна складова | 565,68 | 101,43 | |
| Витрати на придбання холодної води для надання послуги з постачання гарячої води |
119,35 |
21,40 | |
| Повна собівартість | 1027,87 | 184,30 | |
| Розрахунковий прибуток | – | – | |
| Вартість послуги | 1027,87 | 184,30 | |
| Плановані тарифи на послуги з постачання гарячої води з ПДВ | – | 221,16 | |
На даний час виникли зміни у вартісних та кількісних показниках структури діючих тарифів. З огляду на зазначене, було проведено повний перегляд тарифів на послугу з постачання теплової енергії та гарячої води.
Підставами для проведення нових планованих розрахунків тарифів стало наступне:
1.Річний план відпуску теплової енергії
Планування теплової енергії проводилось виходячи з фактичного обсягу відпуску теплової енергії за попередні 5 років (оскільки значних відхилень кількості споживачів не передбачається). В план на період з 01 жовтня 2023р. по 30 вересня 2024р. враховано 45 197,37 Гкал. Аналізуючи обсяг відпущеної теплової енергії (таб.1), планована кількість на 11 % більше за 2022р. та на 4% менше за 2021р. В порівнянні з діючим тарифом план відпуску майже не змінився. Коливання кількості теплової енергії в 2021-2022 роках зумовлено температурою зовнішнього повітря: у 2021 році за опалювальний період середня температура склала (+0,9 0С), тоді як в 2022 (+1,8 0С).
Таб.1
- Паливо (природний газ).
За даними 2022 року складова структури тарифу «Паливо» має найбільшу питому вагу в собівартості витрат –66%.
Споживання природного газу в опалювальному періоді 2022-2023р. суттєво відрізнялось від попередніх років – по категорії споживачів «населення», «бюджетні установи» та «релігійні організації» було затверджено фіксовані обсяги постачання природного газу зі стабільними «пільговими» цінами:
- населення – 6183,33 грн/тис.м3;
- бюджетні установи та релігійні організації – 13658,33 грн/тис.м3.
Різниця між загальним споживанням газу та фіксованими обсягами відносилась до категорії «інших споживачів» за ціною 31 937,92 грн/тис.м3.
У проекті тарифів на планований період врахована вартість постачання природного газу, яка зазначена в договорі з ТОВ ГК «Нафтогаз Трейдинг»:
– для населення 6183,33 грн./тис.м3 ;
– для релігійних організацій та бюджетних установ 13658,42 грн/тис.м3;
– для інших споживачів 31937,92 грн/тис.м3.
Крім того, в планованих розрахунках норма питомих витрат умовного палива склала 166,65кг.ум.п/Гкал (в чинному тарифі 168,12), калорійність газу враховано на рівні середньозваженого за 2022 рік – 8302,88 ккал/м3 (в чинному тарифі 8467). З огляду на зазначене, в проект тарифу на постачання природного газу враховано 6350,20 тис.м3 на суму 61058,84 тис.грн.
Вартість транспортування природного газу враховано в сумі 867,28 тис.грн. з врахуванням тарифу на ці послуги 136,576 грн/тис.м3.
Вартість послуги з розподілу природного газу розраховується виходячи з величини річної замовленої потужності об’єктів підприємства – 4368,33 тис.м3 та тарифу 1340,0 грн./тис.м3. Вартість цієї послуги складе 5854,1 тис.грн.
Таким чином, з урахуванням зазначених змін в проект тарифу включено споживання газу в кількості 6350,20 тис.м3 на суму 67780,23 тис.грн., що складе 65 % в структурі тарифу.
3.Електроенергія
Вартість електроенергії в структурі витрат минулого року склала 6,3%. Фактично в 2022 році ціна електроенергії змінювалась щомісячно та в середньому за рік склала 4,57 грн/кВт*год.
В новому розрахунку тарифів було сплановано спожити 1224,87 тис.кВт. – на 4% менше за попередній тариф. В проектних розрахунках застосовувалась ціна 5,78 грн/кВт, як середньоарифметична за попередні 6 місяців на постачання електроенергії та на розподіл електроенергії – 2,05 грн/кВт-год (діє з липня ц.р.). Вартість врахована у відповідності до вимог постанови Кабінету Міністрів України №869. Таким чином, з урахуванням вищезазначеного планується спожити активної електроенергії в кількості на суму 7085,51 тис.грн.
Реактивна електроенергія в діючому тарифі планувалась розрахунковим методом на рівні фактичного споживання 2020р. – 63,9% від активної. У новий проект враховано споживання на рівні відсоткового співвідношення попереднього року – 764,472 тис.кВтрг загальною вартістю 126,59 тис.грн.
Питома вага витрат на електроенергію в проекті тарифів складе 7%.
4.Фонд оплати праці та єдиний соціальний внесок.
Питома вага фонду оплати праці з податками в структурі витрат минулого року складала 17,1%.
Планування витрат на оплату праці для включення їх до складу тарифів здійснюється із забезпечення мінімальної заробітної плати (6700 грн./чол./міс), прожиткового мінімуму, який діє з грудня 2022р.2684,0 грн./міс/чол., з урахуванням положень галузевої угоди (коефіцієнти до тарифної ставки робітника 1 розряду 1,8 та за видами підгалузі «Експлуатація котелень» – 1,7). В діючому тарифі враховано дані за 2020р. (прожитковий – 2464,0 грн., коефіцієнти – відповідно 1,8 та 1,7).
З огляду на зазначене в новому тарифі фонд оплати праці складе 16 489,19 тис.грн. з чисельністю –96,3чол. , єдиний соціальний внесок – 3627,62
Питома вага витрат на оплату праці з податками в проекті тарифів становитиме 19%.
5.Амортизація
Питома вага даних витрат в структурі середньозваженого тарифу становить 2 % (2103,44 тис.грн.).
Основні засоби підприємства зношені на 70%. За період дії цих тарифів підприємством було переведено 3 котельні на автоматичний режим роботи, проводились незначні капітальні ремонти котельних та теплових мереж. Фактична амортизація за базовий період склала 798,1 тис.грн. В грудні 2022 року підприємству виділялись кошти на придбання генераторів на суму 13 352,0 тис.грн. Таким чином, в нових тарифах розрахунок амортизаційних відрахувань, як передбачено діючим порядком формування тарифів, виконаний відповідно до Податкового кодексу та становить 2 103,44 тис.грн. Ця сума врахована як одне з джерел фінансування Інвестиційної програми на 2024 р., затвердженої виконавчим комітетом Роменської міської ради 21 червня 2023р.
- Матеріальні витрати.
В діючому тарифі витрати на матеріальні ресурси – 1465,72 тис.грн.- планувалися нормативним методом на охорону праці, паливно-мастильним матеріали, водопостачання та водовідведення. Інші матеріальні витрати було враховано на рівні 2020р., як передбачено п.19 діючого порядку формування тарифів. Фактично за 2022р. було витрачено 2018,77 тис.грн.
В плановані витрати враховано аналогічним методом попереднього тарифу з врахуванням фактичних цін за 2022-2023р. з застосуванням індексу цін виробників промислової продукції (п.19 пост.№869), крім витрат на ремонт основних засобів, які за вимогами порядку формування витрат плануються на основі проектно-кошторисної документації. Сума матеріальних витрат в планованому тарифі склала 2398,04 тис.грн. Значне зростання в порівнянні з діючим тарифом (на 50% та більше) виникло по статтях витрат сіль, паливно-мастильні матеріали та ремонт основних засобів. Питома вага в планованих тарифах становить 2%.
7.Інші операційні витрати.
Інші витрати – це податки та збори, послуги банківських установ, витрати на відрядження, послуги з охорони праці, навчання працівників, послуги зв’язку, витрати на повірку газо-водо-тепло-лічильників, послуги з режимно-налагоджувальних робіт та інше.
В діючих тарифах витрати на послуги – 990,4 тис.грн. – планувалися нормативним методом на повірку та режимно-налагоджувальні роботи. Інші витрати на послуги було враховано на рівні 2020р., як передбачено п.19 діючого порядку формування тарифів.
Фактично в 2022 році було витрачено 2392,2 тис.грн. Значне зростання витрат зумовлено проведення ремонтів підрядним способом теплових мереж (відновлення дорожнього покриття), та котельних (ремонт будівель).
В плановані витрати 2023-2024 років враховано аналогічним методом попереднього тарифу з врахуванням фактичних цін за 2022р. з застосуванням індексу цін виробників промислової продукції. Сума послуг в тарифі склала 1417,0 тис.грн. Питома вага в планованих тарифах склала 1%.
8.Розрахунковий прибуток в тарифах на теплову енергію
У діючих тарифах передбачено на виробничі інвестиції витратити 2252,91 тис.грн.
Крім цього, передбачалось 2% обігових коштів на фінансування витрат, пов’язаних з придбанням енергоносіїв, у разі, коли такі витрати не відшкодовуються діючим тарифом. Ця сума складала – 1497,29 тис.грн.
На суму виробничих інвестицій та обігових коштів було розраховано суму податку на прибуток в розмірі 18% , що складає 675,04 тис.грн. Також, так як підприємство є комунальним, то сплачуємо до місцевого бюджету дивіденди (частину чистого прибутку) в розмірі 30% від прибутку за вирахуванням попередньо нарахованого податку на прибуток. В сумі це складає 922,53 тис.грн
Рівень рентабельності при цьому складав 5,7 %.
Фактично на даний час заходи, які було передбачено інвестиційною програмою виконано.
В проекті тарифів на планований період з 01.10.2023 по 30.09.2024 також було сплановано:
– виробничі інвестиції – 795,97 тис.грн.(відповідно до проекту інвестиційної програми);
– обігові кошти – 2020,37 тис.грн. (2% коштів від планованої собівартості);
– податок на прибуток – 506,95 тис.грн. (18% від суми виробничих інвестицій та обігових коштів);
– частину чистого прибутку до місцевого бюджету (дивіденди) – 692,83 тис.грн.( 30% від різниці між сумою виробничих інвестицій та обігових коштів і розрахованим податком на прибуток);
Рівень рентабельності в середньозваженому тарифі становить 3%.
Враховуючи актуальність питання щодо не підвищення тарифів на житлово- комунальні послуги підприємство в своїх розрахунках проекту тарифів мінімально враховувало зміни в економічній діяльності підприємства.
З огляду на вищезазначене, на планований період з 01 жовтня 2023р по 30 вересня 2024р. проект тарифів на теплову енергію складе:
- населення – 2536,46 грн/Гкал – тариф зріс на 3,77%;
- релігійні організації – 3985,06 грн/Гкал – тариф зріс на 2,34%;
- бюджетні установи – 3985,06 грн/Гкал – тариф зріс на 2,34%;
- інші споживачі – 7527,42 грн/Гкал – тариф зріс на 43,85%;
- бюджетні установи гаряча вода – 221,16 грн/м3. – тариф зріс на 2,06%;
Зауваження та пропозиції до проєкту тарифів приймаються протягом 7 днів з дня публікації цього повідомлення за адресою:
- КП «Ромникомунтепло»РМР»: м.Ромни вул.Коржівська,90, телефон 5-21-72, електронна пошта: romteplo@ukr.net
- Управління економічного розвитку Роменської міської ради: м. Ромни, бульвар Шевченка, 2, телефон 5-32-45, електронна адреса: econ@romny-vk.gov.ua
Адміністрація КП «Ромникомунтепло»РМР»